Ситибанк прощает долги россиянам перед уходом из РФ

Это не стандартная банковская практика, и эксперты сходятся во мнении, что причина кроется в невозможности реализации этих долгов на рынке. Более того, такая благотворительная инициатива со стороны банка на первый взгляд кажется необычной, особенно учитывая потенциальные налоговые последствия для прощенных должников, сообщает РБК.

Citigroup, американская материнская компания Ситибанка в России, объявила о выходе из розничного бизнеса в России ещё весной 2021 года, что стало частью глобальной стратегии, затронувшей 12 стран. Это решение, предшествовавшее началу военных действий на Украине, подчеркивает долгосрочный характер процесса ухода банка с российского рынка, а не просто реакцию на геополитические изменения. После февраля 2022 года процесс был ускорен, Ситибанк объявил о практически полном прекращении деятельности, включая обслуживание розничных и корпоративных клиентов МСБ.

Продажа кредитного портфеля стала ключевым этапом в этом процессе. В октябре 2022 года значительная часть портфеля потребкредитов, состоящая преимущественно из актуальных, непросроченных кредитов, была передана банку «Уралсиб». Однако, как отмечают источники на рынке взыскания долгов, некоторая часть проблемных кредитов, характеризующихся низкой доходностью и сложными процедурами взыскания, не нашла покупателя.

Данные долги, как правило, имеют длительную просрочку, негативную кредитную историю заемщика и низкую вероятность полного возврата. Именно эти «низкодоходные» кредиты, которые крупные коллекторские компании посчитали нерентабельными для приобретения, и стали объектом «прощения» со стороны Ситибанка.

Проще говоря, Ситибанк столкнулся с экономически невыгодной ситуацией: затраты на судебные разбирательства и работу коллекторов по взысканию этих мелких долгов превышали потенциальную выручку. Процесс продажи таких долгов сопряжен с высокими рисками и требует значительных ресурсов, что делает их неинтересными для большинства участников рынка. Поэтому, с точки зрения экономической целесообразности, списание долгов оказалось более выгодным решением для банка, чем попытки их взыскания.

Однако, для клиентов ситуация не так проста. Прощение долга, хоть и кажется благом, влечет за собой налоговые последствия. В соответствии с российским законодательством, прощение долга считается доходом, подлежащим налогообложению НДФЛ. Это означает, что клиентам, получившим прощение долга, придется заплатить налог на сумму списанной задолженности, что может значительно уменьшить положительный эффект от этого решения банка. Размер налога составит 13% для большинства граждан и 15% для высокодоходных.

Кроме того, важно понимать, что прощение долга не всегда означает полное освобождение от всех финансовых обязательств. В некоторых случаях могут остаться открытыми вопросы, связанные с начисленными, но не оплаченными процентами, штрафами и пени. Поэтому клиентам, получившим уведомления о прощении долга, необходимо внимательно изучить все детали условий и проконсультироваться с юристом или финансовым консультантом, чтобы убедиться в полном понимании всех финансовых последствий.

Ситуация с прощением долгов Ситибанка является сложным переплетением экономических реалий, юридических норм и налогового законодательства. Решение банка, хоть и нетипичное, диктуется экономической целесообразностью, в то время как клиенты должны быть готовы к налоговым обязательствам и внимательной проверке всех условий «прощения».

Данный случай служит ярким примером того, как уход крупных международных компаний с российского рынка может иметь неожиданные и многогранные последствия для всех участников процесса.